Ormai da tempo il limite di uso del contante, unitamente alle normative antiriciclaggio, è divenuto un problema per aziende e privati, non solo per la frequenza con la quale i limiti sono stati modificati ma anche perché a diverse causali corrispondono diversi limiti.
È degli ultimi giorni un’ulteriore limitazione introdotta da Banca Italia agli operatori finanziari nell’ambito della lotta al riciclaggio e terrorismo: l’uso delle banconote di grande taglio, ovvero i tagli da €200 e €500 (banconote da considerarsi “a rischio”), per movimentazioni superiori ai €2.500.
Riteniamo opportuno riepilogare di seguito lo stato attuale dei fatti distinguendo i limiti nell’uso del contante dai limiti imposti dalla norma antiriciclaggio.
|
IMPORTO LIMITE |
NORMA DI RIFERIMENTO |
CASISTICA |
QUANSO SI APPLICA |
LIMITAZIONE DEL CONTANTE/ ANTIRICICLAGGIO |
|
1.000,00 |
Art.47, D.Lgs. n.231/07 | Trasferimento di contanti tra privati | Sempre | Limitazione del contante |
|
2.500,00 |
Prov. Banca d’Italia del 3/4/12 | Adeguata verifica della clientela per gli operatori finanziari | Quando per raggiungere importi superiori a 2.500 si usino banconote da 200 o 500 euro | Antiriciclaggio |
|
10.000,00 |
Art.3,
L. n.196/08 |
In caso di entrata od uscita del denaro dallo Stato | Ogni qual volta si entri o esca dal paese con denaro contante, al raggiungimento del limite si dovrà effettuare apposita dichiarazione in dogana | Limitazione del contante |
|
15.000,00 |
Art.15, D.Lgs. n.231/07 | Adeguata verifica della clientela per gli operatori finanziari | Antiriciclaggio |
Lo Studio rimane a disposizione per ogni ulteriore chiarimento.
